Para liquidar facturas recurrentes entre dos empresas, el débito directo B2B es uno de los medios más eficientes de implementar. Si bien puede parecer más formal que una domiciliación bancaria tradicional, también ofrece ventajas y garantías específicas a sus usuarios.

¿Qué es SEPA B2B?

¿Qué es la domiciliación bancaria Sepa Business to Business o B2B?

El adeudo directo o mandato SEPA B2B es una forma de cobro entre no consumidores y con un plazo de devolución más reducido.

Este es el tipo de esquema de SDD que puede utilizar el acreedor exclusivamente con respecto a los deudores que no son consumidores. Para este régimen específico, nunca se prevé el derecho de reembolso del cliente deudor.

📥 Modelo Documento SEPA B2B

El esquema B2B es empleado en menor número de situaciones, pero las que se utilizan suelen ser transacción mucho más importantes entre empresas. Por tanto, si quiere realizar algún tipo de cobro mediante este sistema, necesitará para ello un documento sepa previamente autorizado mediante firma por el deudor o deudores.

A continuación podrá descargar un modelo de mandato Sepa B2B en Pdf y Word:

📄 Documento SEPA B2B WORD

Si lo que necesita en un documento editable para poder completar con sus datos personales, número de cuenta, código IBAN, BIC, etc. Puede descargar el modelo de mandato SEPA B2B para rellenar en word en el enlace siguiente:

Modelo Mandato Sepa B2B WORD

📋 Documento SEPA B2B PDF

También le ofrecemos el mismo documento sepa B2B en formato PDF, por si prefiere descargar el modelo e imprimirlo para presentarlo en su entidad bancario de forma presensicial.

Modelo Mandato Sepa B2B PDF

¿Cómo rellenar un mandato sepa B2B?

Vamos a ver el modelo sepa b2b para rellenar de forma correcta con los siguientes datos:

• Marque el código de referencia: este es un código de 35 dígitos. Este código identifica cada domiciliación firmada por el deudor. Debe ser único para cada pedido.
• Debes tener un ID de Débito: Este es un código único que tu banco te asigna para emitir débitos directos. Hecho de:
  • Código País: El código será ES para España.
  • Los dígitos de control.
  • Sufijo: Se utiliza para identificar diferentes transacciones o servicios.
  • Su número de identificación fiscal.
• Información del acreedor: su nombre, dirección, código postal, ciudad, provincia y país.
• Datos de débito: su nombre, dirección, código postal, ciudad y condado. En este caso, debe ser el titular de la cuenta a la que dirigirá los pagos.
• BIC de Entidad de Deuda: Se utiliza para identificar a la entidad financiera a la que se emitirá la tarifa. Este código puede contener entre 8 y 11 dígitos: cuatro dígitos para el código de la organización, dos dígitos para el país, otros dos dígitos para la ciudad y otros tres dígitos para el código de la oficina.
• IBAN deudor: Este es el código que identifica la cuenta de débito. En el caso de una cuenta en España, incluye 24 posiciones que siempre empiezan por ES.
• Método de pago: Indique si la autorización es para una transacción de pago único o para pagos recurrentes.
• Lugar y fecha de la firma.

Características Mandato SEPA B2B

Las características técnicas de este mandato SEPA B2B se detallan a continuación:

• Se debe hacer en euros.
• Se realiza entre empresas o autónomos.
• No es universal, y por tanto no todos los bancos tienen la obligación de ofrecer este método de pago.
• Se puede realizar con una cuenta ubicada en el Espacio Económico Europeo.
• Debe estar previamente autorizado por parte del deudor.
• Custodia: debe estar protegido por la parte acreedora por el plazo estipulado.
• La parte acreedora también debe notificar de estos cobros a la parte deudora. Notificación previa al deudor por parte del acreedor conforme a lo que establezca la normativa en esta materia en cada momento.
• Código IBAN.
• Código BIC.
• Se puede presentar en un plazo de 3 días hábiles.
• Se pueden devolver con un plazo de hasta 2 días hábiles.

¿Qué Esquema SEPA utilizar? ¿B2B o Core?

La domiciliación bancaria es un método de pago automatizado, adecuado para liquidar facturas recurrentes entre dos empresas. En la zona SEPA, que agrupa a 34 países (incluidos los miembros de la Unión Europea), existen dos tipos de domiciliación bancaria: el SEPA Core, que puede ser utilizado por todos, y el SEPA B2B. Este último está reservado para domiciliaciones entre empresas (se excluyen los autónomos).

La elección del tipo de adeudo directo SEPA a utilizar está estrechamente relacionada con el tipo de cuenta del cliente deudor. Una clientela «mixta» formada por clientes CONSUMIDORES y NO CONSUMIDORES (es decir, empresas) puede orientar la elección de la empresa acreedora hacia el régimen CORE (teniendo en cuenta, no obstante, la posibilidad obligatoria para los deudores de ejercer su derecho de reembolso en un plazo de 56 días naturales). Una clientela formada exclusivamente por clientes NO CONSUMIDORES podría, en cambio, orientar la elección del acreedor hacia al régimen B2B (con exclusión del derecho de reversión).

Diferencias Mandato SEPA B2B o CORE

El adeudo directo se realiza una iniciativa del acreedor, una vez que este último ha recibido autorización mediante la firma de un mandato. Esto le permite a su banco retirar fondos de la cuenta del deudor y acreditarlos en la cuenta del acreedor. 

En el caso de un mandato SEPA B2B, el mandato es un documento que no debe firmarse a la ligera. De hecho, a diferencia de un mandato de domiciliación bancaria tradicional, no es posible solicitar el reembolso de una domiciliación bancaria ya autorizada   (por otro lado, siempre es posible impugnar domiciliaciones erróneas o no autorizadas).

Esta imposibilidad de solicitar el reembolso de una domiciliación bancaria es, además, lo que puede hacer que el mandato SEPA B2B sea interesante para las empresas. Para el beneficiario, esto lo convierte en una herramienta ideal para asegurar el pago y así asegurar su flujo de caja.  Los profesionales también aprecian los tiempos de ejecución y cobro generalmente más cortos para los débitos directos B2B en comparación con los débitos directos SEPA (un día hábil en comparación con 1 a 5 días).

Puede ver más diferencias entre estos dos tipos de esquemas en el artículo sobre el esquema básico CORE.

¿Una empresa tiene que utilizar necesariamente la domiciliación bancaria B2B?

No, una empresa también puede utilizar la domiciliación bancaria básica SEPA. Incluso no tiene otra opción si el deudor no es otro negocio. Se puede preferir el núcleo SEPA a SEPA B2B si este último se considera demasiado restrictivo.

¿Qué información se puede encontrar en un mandato de domiciliación bancaria B2B?

Lo primero que debe aparecer en un mandato de débito directo de empresa a empresa son precisamente las palabras «empresa a empresa» que lo distingue de cualquier otro tipo de mandato. También deben figurar los nombres y datos de contacto del ordenante y del acreedor (incluido el identificador SEPA de este último), así como la referencia de mandato único (RUM), un código de alrededor de treinta caracteres que es de alguna manera la cédula de identidad del mandato.

¿Quién puede utilizar la domiciliación bancaria B2B?

Como sugiere su nombre, el débito directo B2B está destinado principalmente a pagos entre dos empresas. No obstante, también pueden utilizarlo otras entidades, como las administraciones públicas   (este es el caso, por ejemplo, de la Dirección General de Finanzas Públicas para el pago de determinados plazos, como el IVA o la retención en origen).

➤ Otros Modelos de Mandato SEPA:

Documento SEPA Bankinter

Mandato SEPA CORE

Mandato SEPA Seguridad Social

¿Qué es SEPA CORE?

El mandato SEPA CORE consiste en un método de pago a través del cual se pueden realizar cobros de forma automática y en euros. Se puede hacer entre particulares y personas jurídicas, es decir, pueden ser clientes empresas o autónomos. Para realizar estos cobros se hace un cargo en la cuenta bancaria de la persona o empresa deudora. 

Es posible presentar este tipo de adeudos directos hasta un día hábil antes de la fecha fin, pero para ello se necesita una variante de este esquema llamado COR1. 

📥 Modelo Mandato SEPA CORE

Es bastante habitual este tipo de adeudo directo sepa core ya que nos permite realizar cobros a todo tipo de clientes. Pero para llevar a cabo está transacción primero necesitaremos que la persona o empresa deudora nos autorice a cobrarle directamente en su cuenta a través de una orden de domiciliación o mandato sepa previamente firmado.

Puede descargar el modelo de mandato Sepa Core en Pdf y Word a continuación:

📄 Documento SEPA CORE WORD

En este apartado encontrará una orden de domiciliación de tipo core en un documento en formato Word qué puede descargar de forma gratuita y editar en su ordenador. Solo tiene que hacer click en el siguiente enlace y se descargara el modelo sepa core en Word. 

Modelo Mandato Sepa Core WORD

📋 Documento SEPA CORE PDF

Si prefiere obtener el modelo Sepa CORE en formato pdf, entonces debe descargar el siguiente documento:

Modelo Mandato Sepa Core PDF

Diferencias mandato SEPA CORE o B2B

Ahora vamos a ver las diferencias entre el mandato sepa core y el mandato sepa B2B para saber cuando debe utilizar cada uno de ellos. 

La principal diferencia es que mediante el esquema sepa B2B solo se pueden devolver los recibos con un plazo de 2 días, mientras que con el sistema CORE se dispone de hasta 58 días. Además en el B2B es necesaria la aceptación del cliente para llevar a cabo el cobro y en el CORE no se necesita. 

Por tanto el esquema sepa B2B se emplea en los casos en los que hay pocos clientes a los que realizar cobros y que estos sean de una cantidad elevada, ya que así hay una mayor seguridad de que se acepten los recibos. Y por otro lado el esquema sepa CORE, el básico, se suele emplear en el resto de casos que son la mayoría.

Estructura de un mandato sepa CORE

Si deseas domiciliar facturas a tus clientes, necesitarás conocer la estructura del mandato sepa CORE y los datos requeridos que debe tener:

• Primero, en el título del documento SEPA debe aparecer la mención «Orden de domiciliación de adeudo directo SEPA».
• El texto legal debe indicar el derecho a la compensación. Ejemplo: Al firmar esta orden de domiciliación, el deudor autoriza al acreedor a enviar instrucciones al acreedor para que debite su cuenta ya la entidad para que debite su cuenta de acuerdo con las instrucciones del acreedor. Como parte de sus derechos, el deudor es indemnizado por su unidad de conformidad con los términos y condiciones del contrato firmado con él. Las solicitudes de reembolso deben enviarse dentro de las ocho semanas posteriores a la fecha en que se debitó la cuenta.
• Finalmente, debe incluir instrucciones para que su cliente devuelva el formulario completo y firmado.

Datos que debe tener un mandato SEPA CORE

Los siguientes puntos enumeran la información que se debe encontrar en un modelo de mandato SEPA CORE:

• Referencia de autorización: Este es un código de 35 dígitos. Este código identifica cada domiciliación firmada por el deudor. Debe ser único para cada pedido.
• ID de acreedor: Este es el código único que el banco te asigna para emitir reclamos. Formado por:
  • Código de país: Para España, el código es ES.
  • El digito de control.
  • Sufijo: se utiliza para identificar distintas profesiones o servicios.
  • DNI
• Datos del acreedor: su nombre, dirección, código postal, ciudad, provincia y país.
• Datos del deudor: nombre, dirección, código postal, ciudad, condado. Debe ser el titular de la cuenta para la que se emitirán los débitos directos.
• Código BIC: Sirve para identificar la entidad financiera a la que se emitirá la tarifa. Este código puede contener entre 8 y 11 dígitos: cuatro dígitos para el código de la organización, dos dígitos para el país, dos más para la ciudad y tres más para el código de la oficina.
• IBAN deudor: Este es el código que identifica la cuenta de débito. En cuanto a la cuenta de España, incluye 24 posiciones que siempre empiezan por ES. Ejemplo: ES81 1207 6239 2341 6543 9227
• Forma de pago: Indica si la persona autorizada responde a una transacción de pago único o a pagos recurrentes.
• Lugar y fecha de la firma.

Caracterísiticas del Mandato SEPA CORE

La orden de domiciliación o mandato sepa CORE tiene las siguientes características:

• Las transacciones se realizan en la moneda euro.
• Los acreedores y deudores pueden ser personas físicas o jurídicas.
• Las transacciones se realizan en la moneda euro.
• Los acreedores y deudores pueden ser personas físicas o jurídicas.
• Es un método universal, ya que todas las empresas que operan con deuda permiten este esquema. 
• Se puede usar mediante cuenta bancaria ubicada en la Unión Europea, Islandia, Liechtenstein, Mónaco, Suiza y Noruega.
• Custodia: El acreedor debe proteger el mandato y su posible modificación o cancelación dentro del plazo que se requiera.
• El acreedor siempre informa al deudor con anticipación de acuerdo con la normativa al respecto.
• El identificador único del acreedor y la referencia de autorización son campos obligatorios. Los gastos recurrentes deben seguir siendo los mismos.
• El código IBAN sirve como identificador de la cuenta del deudor.
• El código BIC identifica la institución financiera del deudor.
• Debe presentarse en la entidad financiera en un plazo de 7 días hábiles (primeras transacciones) o de 4 días hábiles (cobros habituales) previos a la fecha de cobro. 
• Para exigir que se devuelva algún cobro, dispone de un plazo de 8 semanas o de 13 en caso de cobros que no hayan sido autorizados previamente.

¿Necesito firmar documentos antes de cobrar mediante SEPA CORE?

Sí, debe tener una autorización de cliente firmada o una orden de débito directo antes de debitar su cuenta. En caso contrario, se entenderá que no se permite el cobro y el cliente podrá devolver los recibos que haya depositado en su cuenta en los últimos 13 meses.

Si la orden de domiciliación no se cumplimenta correctamente con todos los datos requeridos, el cobro también se considerará no autorizado. En este enlace, explicamos qué información se requiere para aparecer en el poder notarial.

¿Durante cuánto tiempo debo guardar la orden de domiciliación o mandato firmado?

Deberá conservarlo mientras se realicen los pagos en la cuenta del cliente y posteriormente, durante un período mínimo de 14 meses.

¿Caduca el mandato sepa CORE?

Sí, el mandato SEPA CORE vence a los 36 meses después de que se pagó la última tarifa en la cuenta del cliente.

Plazos de pago en SEPA CORE

• Dos semanas antes de la domiciliación: Deberás comunicar a tu cliente la domiciliación que realizarás en su cuenta.
• 5 días hábiles antes del cobro: Se debe enviar una orden de cobro al banco (en el caso de cobro único o primer cobro, en una serie de domiciliaciones periódicas).
• 2 días hábiles antes del cobro: Último día para enviar las próximas órdenes de cobro o cobro definitivo al banco.

Plazos de devolución

• 5 días después del pago: el banco del cliente puede devolver el pago dentro de los primeros 5 días (por ejemplo, cuando la cuenta no tiene saldo, no acepta domiciliación, etc.)
• 58 días después del descuento: Tu cliente puede devolver el descuento por cualquier motivo. – 13 meses después del pago: el cliente puede devolver el dinero sabiendo que el pedido no está autorizado.

¿Qué es el esquema COR1?

El esquema COR1 es una opción dentro del marco básico de domiciliación SEPA, que se presta discrecionalmente por entidades que homogeneizan y acortan los tiempos de suministro, y las representan en el sistema tradicional de domiciliación en España. La mayoría de entidades españolas ofrecen esta opción a sus clientes.

¿El COR1 afecta también a B2B?

COR1 es una característica opcional de la domiciliación básica que permite estandarizar y acortar los tiempos de oferta. El motor B2B ya ofrece la ejecución de transacciones con una previsión mínima de tres días y no es necesario distinguir las primeras transacciones (o únicas) de las transacciones recurrentes.

➤ Otros Modelos de Mandato SEPA:

Documento SEPA Cajamar

Mandato SEPA B2B

Mandato SEPA Seguridad Social